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158****9735

老师,汇算清缴时资产总额填的是平均数,但季度的是资产负债表的期末数,这样提示要怎么申报呀?

老师,汇算清缴时资产总额填的是平均数,但季度的是资产负债表的期末数,这样提示要怎么申报呀?
2020-04-20 18:04:21

您好 “103资产总额(万元)”:填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位。 资产总额季度平均数,具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。

2020-04-20 18:21:57
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158****9735

追问:那我12月才建的账,资产负债表的总额为201.99万元,季度和年度的资产总额是什么?

2020-04-20 19:52:01
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答疑老师

回答:季初资产总额0 季末资产总额201.99万元

2020-04-20 20:24:36
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158****9735

追问:请问哪个是对的呀?

请问哪个是对的呀?
请问哪个是对的呀?
2020-04-20 20:38:09
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答疑老师

回答:您参照我上面给您发的填表说明 您觉得哪个是对的?

2020-04-20 20:43:33
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158****9735

追问:那就是你说的季度末季度初都是这个金额 ,一平均还是200万,是这样理解吧?

2020-04-20 20:59:00
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答疑老师

回答:不是的 季度平均值=(0%2B201.99)/2=100.995

2020-04-20 21:00:04
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158****9735

追问:老师,这是郭老师说的,和您说的是一样的对吗 不是的 季度平均值=(0+201.99)/2=100.995 就是这个回复

老师,这是郭老师说的,和您说的是一样的对吗  不是的 季度平均值=(0+201.99)/2=100.995  就是这个回复
2020-04-20 21:03:35
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答疑老师

回答:我算的时候季度 郭老师是全年平均的 都是正确的

2020-04-20 21:04:51
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